Denkmal-AfA-Steuerrechner

Berechnen Sie Ihre mögliche Steuerersparnis

Bitte füllen Sie nachfolgendes Formular aus, um eine erste Orientierung zu erhalten, welche steuerliche Entlastung bei einer denkmalgeschützten Kapitalanlage möglich sein kann. Geben Sie Kaufpreis, Sanierungsanteil und Ihr zu versteuerndes Einkommen ein - der Rechner zeigt anschließend die voraussichtliche Höhe der Abschreibung und Ihre mögliche Steuerersparnis.

Die Berechnung ist eine vereinfachte Modellrechnung und ersetzt keine individuelle steuerliche Beratung. Sie hilft Ihnen, die wirtschaftliche Wirkung der Denkmal-AfA besser einzuordnen und eine fundierte Erstbewertung vorzunehmen.

Gesamtkaufpreis (ab EUR 150.000,-) inklusive Grundstück und Sanierungskosten.

Der Durchschnittswert liegt bei ca. 65%.

Trage hier das zu versteuernde Jahreseinkommen (ab EUR 50.000,-) ein.

Das eingesetzte Eigenkapital beträgt EUR 0,-.

Zu verwendende Steuertabelle

Grundtabelle für Ledige/Unverheiratete, Splittingtabelle für Verheiratete.

Baujahr der Denkmalimmobilie

Gebäude, die vor 1925 errichtet wurden, werden mit 2,5% p.a. abgeschrieben.

Hinweis: Die Berechnungslogik dieses Rechners wurde auf Basis der aktuellen Steuertarife 2026 und der gesetzlichen Vorgaben nach §7i, 7h EStG (Denkmal-AfA 9%/7%) und §32a EStG (Tarif 2026) entwickelt.

Die Denkmal-AfA bezieht sich dabei auf die steuerlich relevanten Sanierungskosten und dient als praxisnahe Orientierung für die Vorbereitung Ihrer Einkommensteuererklärung.

Diese Beispielrechnung ist deutlich vereinfacht. In der Realität spielen weitere Faktoren eine Rolle:

U.a. werden nicht berücksichtigt:

  • Kaufnebenkosten (Notar, Grunderwerbsteuer, Makler): ca. 10-15% des Kaufpreises
  • Instandhaltungskosten und Rücklagen über die Jahre
  • Mietausfälle und Leerstand (bei guter Lage minimal)
  • Mögliche Sondertilgungen aus Cashflow
  • Inflation und Mietsteigerungen (konservativ geschätzt)
  • Individuelle Steuersituation (Kirchensteuer, Solidaritätszuschlag)

Für eine präzise Berechnung Ihrer individuellen Situation erstellen wir Ihnen gerne eine detaillierte Wirtschaftlichkeitsberechnung, die alle relevanten Faktoren berücksichtigt.